Что такое вексель

Что такое вексель

Вексель произошёл от долговой расписки. Первые упоминания об использовании векселя относятся к XIV в. Уже в XVI в. в Италии издан вексельный устав. Этот документ не потерял актуальности и находит своё применение и в наше время. Он служит обязательством или предложением заплатить конкретную сумму в конкретный срок.

При создании векселя появляются две стороны.

  1. Лицо, выпускающее вексель, эмитент – это векселедатель.
  2. Владелец векселя, претендующий на получение обозначенной в векселе суммы, кредитор – это векселедержатель.

Вексель может выпускаться как физическими лицами, так и юридическими.

  1. Вексельная дееспособность физического лица приравнена к общей дееспособности, т.е. предполагает достижение 18 лет и моральное здоровье.
  2. Юридическое лицо может обязываться по векселю только в случае его правоспособности.
  3. Не могут выпускать векселя согласно российскому законодательству органы исполнительной власти РФ, субъектов РФ и МУП, таким образом, понятия «государственный вексель» не существует в нашем законодательстве, т.к. нельзя объявить дефолт по векселям.

Виды векселей

Различают две категории векселей.

  • Простой – сам векселедатель обязуется рассчитаться по эмитируемому им векселю.
  • Переводной – векселедатель предлагает расплатиться по векселю третьему лицу. В таком случае появляется ещё одна сторона сделки.

Отличие простого векселя от переводного заключается только в оформлении.

Чаще всего переводной вексель находит применение, когда у векселедателя есть должник. Таким образом, при погашении векселя аннулируются сразу два долга: векселедателя перед держателем и должника перед векселедателем.

Закон о векселе требует, чтобы третье лицо (должник векселедателя) было поставлено в известность, только в таком случае можно требовать выплату с должника эмитента ценной бумаги.

Свою осведомлённость плательщик подтверждает акцептом (согласием платить по данному обязательству) на оформленном переводном векселе.

После появления на векселе акцепта основным должником становится должник векселедержателя. В противном случае, если вексель не акцептован, должником остаётся векселедатель, т.е. документ ни в коем случае не теряет своей законной силы.

Для инвесторов и людей, имеющих деньги, есть много инструментов куда можно вложить деньги. Одним из таких инструментов может быть вексель. Так, например, многие банки используют векселя для привлечения капитала.

Банковский вексель — это такой финансовый инструмент, похожий на депозит. Но в отличии от срочных депозитов, на обязательства по банковскому векселю не распространяется система страхования вкладов.

Про кредиты и как выбрать банк читайте на этой странице.

Расчёт по векселю

Имея представление о принципе действия векселя, можно понять, что он призван исполнять две функции: кредитную и расчётную. С помощью векселя в хозяйственном обороте оформляется коммерческий кредит: продавец даёт отсрочку в оплате товара покупателю. Юридически при оформлении вексельной формы расчетов покупатель гасит долг перед продавцом за товар, но обязывается по другому долгу – вексельному.

При этом поставщик, получивший вексель, может пойти по одному из следующих путей.

  • Векселедержатель может дождаться наступления срока исхода векселя.
  • Векселедержатель может продать вексель банку.
  • Также векселедержатель может сам расплатиться векселем перед своими поставщиками по индоссаменту (передаточной надписи).

Операция, когда векселедержатель продает вексель банку, практикуется многими банковскими учреждениями и именуется учётом векселей. Банк оплачивает вексель до наступления срока оплаты, удерживая сумму дисконта. Дисконт рассчитывается как произведение суммы векселя, учётной ставки банка (ставки дисконта) и количества дней до погашения, делённое на 365 (количество дней в году).

Правила оформления векселя

Чтобы выполнять свои функции и возможности, вексель должен быть оформлен согласно всем имеющимся правилам. Дабы не попасться на удочку мошенников, нужно досконально знать все обязательные реквизиты. Согласно «Положению о простом и переводном векселе» документ характеризуется следующими пунктами.

  1. В заголовке документа или в самом тексте как минимум один раз должно упоминаться слово «вексель». Это так называемая вексельная метка.
  2. Так как вексель является простым и ничем не обусловленным обязательством выплатить конкретную сумму, в тексте векселя не должно быть поставлено никаких условий.
  3. Сумма к выплате должна быть указана цифрами и прописью с заглавной буквы. При их несовпадении ориентируются на прописную сумму.
  4. Срок платежа чаще всего обозначен конкретной датой в формате ЧЧ.ММ.ГГГГ. Возможен вариант, когда выплата должна быть произведена не в определённый срок, а по предъявлению. Имеет место фраза «по предъявлению, но не ранее…». Если не указано ни того, ни другого, по умолчанию принимаемая дата расчёта – 1 год от даты оформления векселя.
  5. Обязательно указание места расчёта по векселю, где должны встретиться заёмщик и должник в день расчёта по векселю. Чаще всего указывается адрес банка, в котором у должника открыт расчётный счёт. Такая операция, когда банк по поручению плательщика оплачивает вексель, называется домициляцией. Тогда важна полная информация о векселедателе.
  6. Вексель закреплён подписью векселедателя. В случае если эмитентом векселя является юридическое лицо, на документе должно быть две подписи – управляющего (директора) и главного бухгалтера. Обязательна печать организации.
  7. Вексель может быть обеспечен авалем, т.е. поручительством банка или какой-либо солидной организации.
  8. Индоссаменты указываются на оборотной стороне векселя.
  9. Лучше, чтобы не было никаких рамок и украшений: в них может быть скрыты надписи, которые приведут к дефекту формы.

Преимуществом векселя является упрощённая форма (без судебного разбирательства) взыскания платежа в случае неплатежеспособности векселедателя. Векселедержатель, имея заключение нотариуса и сам вексель, обращается в суд. Судья сразу выписывает исполнительный документ.

Отсутствие денег на предприятиях ведет к стагнации и падению производства. Статья для любопытных — что такое стагнация.

Вексель, как качественный долговой инструмент, помогает избежать дефолта. Что такое дефолт и как его избежать, читайте на этой странице.

Для снижения риска применяют диверсификацию — http://predp.com/fin/terms/chto-takoe-diversifikaciya.html. В этом смысле банковский вексель — это один из инструментов диверсификации для коммерческих банков.

Пример оформления векселя

Текст на передней стороне векселя может выглядеть следующим образом.

*Предлагаемые к заключению договоры или финансовые инструменты являются высокорискованными и могут привести к потере внесенных денежных средств в полном объеме. До совершения сделок следует ознакомиться с рисками, с которыми они связаны.

Ссылка на основную публикацию